一家企业的会计黄某在工作时，其使用的QQ号被同事拉入一个所谓工作群内。该群中有一人自称是黄某老板，让黄某将公司部分款项转入其指定的一个账户内，并催促黄某立即操作。黄某信以为真，将公司100余万转至该账户，后来发现受骗。

【漏洞】该案中，黄某被QQ群里假老板的名称迷惑，没对所谓的QQ工作群和老板真实身份进行核实，错误地将其网名认同为真人。而且，黄某仅根据所谓“老板”指令，未按规定报批便作出转账行为，可见该企业财会制度未落实到位，存在隐患。

张女士上班时，在公司座机上接到一通电话，对方称他们公司王总和张女士公司蒋总在一起，有一笔30万元款项往来，但账号搞错了，要跟张女士核对，并让张女士加对方会计小王的QQ。张女士通过QQ把公司账户发给对方。没多久，一个与张女士老板蒋总同名的QQ号要加她。张女士以为这个人就是自己老板。在交流中，“蒋总”以出借为由让张女士通过公司账户把50万元转到一个私人账户上。张女士毫不怀疑，直接转账，后来发现被骗。

【漏洞】本案中，张女士接到陌生电话后，没有核实所谓款项往来的真实性。添加所谓“会计小王”“老板蒋总”等人为QQ好友时，没在线下对两人身份进行确认。此后，假老板指令立即将公司款项转到个人账户，张女士也未对转账事项进行核实，没有报批，导致被骗。

一公司职员郭女士收到一封电子邮件：公司老板高某让她与财务人员刘某加入公司一个新的微信群。看到邮件署名为老板，郭女士没有怀疑，马上拉财务入了群。在群里，公司财务刘某按老板高某要求，向一个账户分13次共计转账65万元，后来发现这个老板是假的。

【漏洞】本案中，郭女士没核对邮件发件人真实身份；刘某身为财会人员，也未核实公司微信群真实性，错误地将群内成员认同为线下真人。刘某在微信群内收到所谓老板的付款指令，未在线下找老板确认，未按财务规定上报并审批，仅以所谓老板一条指令便将公司款项转出，造成损失。

    在这三起案件中，骗子均以企业财会人员为目标实施诈骗。在现实中，财会人员频繁接触公司款项收支业务，容易遭到诈骗团伙重点“炮轰”。同时，部分企业资金流转程序不规范，财会审批制度未落实，老板仅凭指令就能让财会人员转账，资金安全性存在重大隐患。

来源：吴江公安微警务微信公众号